Paragrafen

Financiering

Rente- en risico's

De wettelijke renterisiconorm ziet erop toe dat gemeenten in elk jaar slechts een deel van hun leningenportefeuille hoeven te herfinancieren. Door deze norm zijn gemeenten minder afhankelijk van renteschommelingen en wordt het renterisico over de jaren gespreid. De renterisiconorm bedraagt 20% van het begrotingstotaal, wat neer komt op ruim € 17 mln. Het feitelijke renterisico (nummer drie in onderstaande tabel) wordt afgezet tegen de renterisiconorm (nummer vier in de tabel).

Zoals blijkt uit de hierna volgende tabel (op de volgende pagina), wordt de norm voor de jaren 2018-2021 niet overschreden.

Renterisico vaste schuld

Bedragen (x € 1.000)

2018

2019

2020

2021

(1) Renteherziening op vaste schuld

-

-

(2) Betaalde aflossingen

4.742

13.103

12.085

6.746

(3) Renterisico vaste schuld

4.742

13.103

12.085

6.746

Renterisiconorm

(4a) Omvang begroting per 01 januari

87.653

86.790

85.969

86.058

(4b) Normpercentage

20%

20%

20%

20%

(4) Renterisiconorm (4a x 4b/100)

17.531

17.358

17.194

17.212

Toets renterisiconorm

(5a) Ruimte onder renterisiconorm (4>3)

12.789

4.255

5.109

10.466

(5b) Overschrijding renterisiconorm (3<4)

-

-

-

Mutaties leningenportefeuille

Dit overzicht geeft inzicht in de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen geldleningen.

Bedragen (x € 1.000)

Bedrag

gem.rente%

Stand per 1 januari 2018

54.533

2,26

Nieuwe leningen

13.670

2

Reguliere aflossingen

4.742

Vervroegde aflossingen

-

Renteaanpassing (oud %)

-

Renteaanpassing (nieuw %)

-

Stand per 31 december 2018

63.461

2,21

Jaarlijks wordt er bekeken welke geldleningen in aanmerking komen voor renteaanpassing. Aan de hand van de dan geldende kapitaalmarktrente wordt hierover een besluit genomen. In begrotingsjaar 2018 komen er geen leningen voor renteaanpassing in aanmerking.

De gemeente is zeer terughoudend bij het verstrekken van leningen en garanties aan derden. Optreden als bankier is immers geen primaire taak van de gemeente. De gemeente treedt alleen op als "lender of last resort", dat wil zeggen alleen als er geen alternatieven meer zijn. Een derde moet daarbij kunnen aantonen dat zelfstandig, dat wil zeggen zonder tussenkomst van de gemeente, geen financiering kan worden verkregen. Bovendien moet er een maatschappelijk belang bij de lening zijn.

Onderstaande tabel geeft het overzicht van de verstrekte leningen aan derden in verband met een projectfinanciering.

Projectfinanciering

Restant per

Restant per

(bedragen x € 1.000)

31-12-2018

1-1-2018

Maasdelta

1.391

1.433

Totaal

1.391

1.433