De ontwikkeling van de kapitaallasten is hierboven in tabelvorm weergeven. We gaan uit van de primitieve begroting 2017 en nemen technische aanpassingen mee die leiden tot de toegestane kapitaallasten in de begroting. Daaronder geven we de verwachte kapitaallasten weer op basis van doorrekening van lopende en nieuwe investeringen. De laatste regel is het verschil tussen begroting en verwachting. De jaren 2018 t/m 2021 laten een negatief beeld zien. Ervaring leert dat de doorlooptijd van de realisatie van investeringen afwijkt van de oorspronkelijke planning en dat daarmee de kapitaallasten ook pas later ten laste van de begroting komen. Er wordt bij de financieringsbehoefte uitgegaan van een realisatiepercentage van 70% van de bruto investeringen.
Door jaarlijkse actualisatie van investeringsprogramma wordt getracht dit planningsoptimisme zoveel mogelijk te beperken.